PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Europaudvalget 2005-06
2698 - Økofin Bilag 2
Offentligt

25. november 2005

F12

Supplerende samlenotat vedr. ECOFIN den 6. december 2005

Dagsordenspunkt 5a:

Forordning vedr. oplysninger om indbetaler ved

pengeoverførsel (SRVII)

KOM(2005)343

Resumé: Forslaget har til formål at gennemføre FATF

´s særlige anbefaling nr. VII vedr. op-

lysninger om indbetaler ved en elektronisk pengeoverførsel - en gældende international bestemmel-

se mod hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. Formandskabet forventes at forelægge

forslaget på rådsmødet med henblik på at opnå politisk enighed.

Baggrund og indhold

Kommissionen har den 26. juli 2005 udsendt et forslag til forordning vedr. oplys-

ninger om indbetaler ved en elektronisk pengeoverførsel. Forordningen skal gen-

nemføre den internationale organisation til bekæmpelse af hvidvask og finansie-

ringen af terrorisme - FATF´s - særlige anbefaling nr. VII, herunder især en tilhø-

rende fortolkende note om den nærmere implementering af anbefalingen.

Forslagets formål er at sikre, at oplysninger om indbetaler ved en elektronisk penge-

overførsel er tilgængelige for de myndigheder, der har til opgave at bekæmpe hvid-

vask af penge og finansiering af terrorisme, således at arbejdet hermed lettes.

Hjemmelsgrundlaget er Traktatens artikel 95 (vedtagelse med kvalificeret flertal

efter fælles beslutningstagen med Europa-Parlamentet, jf. Traktatens artikel 251).

Forordningsforslaget skal supplere det såkaldte "3. hvidvaskdirektiv", der blev

vedtaget af Rådet den 19. september 2005. 3. hvidvaskdirektiv gennemfører

FATF´s reviderede anbefalinger til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering

Kommissionen har fundet det mest hensigtsmæssigt at behandle spørgsmålet

vedr. oplysninger om indbetaler ved en pengeoverførsel i en særskilt forordning.

Forordningsforslaget skal sikre ensartede oplysningskrav i EU om indbetaler, når

der gennemføres en elektronisk pengeoverførsel. Forordningsforslaget berører

ikke formålet med betalingen, f.eks. køb af varer, tjenesteydelser, værdipapirer

m.m. Det omhandler kun mulighederne for at identificere afsender af en penge-

overførsel.

Financial Action Task Force (International organisation til bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terroris-

me).

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Kommissionen foreslår, at EU-landene anses for at udgøre ét samlet retsområde.

Det medfører, at kravene til de oplysninger, der skal ledsage en transaktion, er min-

dre omfattende end ved overførsel til ikke EU-lande. Inden for EU skal det dog

være muligt for de relevante myndigheder at få adgang til "komplette" oplysninger

om afsender inden for tre dage.

Forslaget indeholder et krav om, at pengeoverførsler skal ledsages af bestemte

("komplette") oplysninger. Ved pengeoverførsler, der skal sendes fra EU til en

modtager i et land

uden for

EU, kræves oplysninger om afsenderens navn, konto-

nummer samt adresse eller f.eks. CPR-nummer. Disse oplysningskrav er identiske

med kravene i FATF´s særlige anbefaling nr. VII vedr. elektroniske overførsler.

Såfremt pengeoverførslen udelukkende bevæger sig

inden for

EU, stilles der kun

krav om, at pengeoverførslen skal ledsages af oplysning om enten et kontonum-

mer eller et andet identifikationsnummer. Samtidig skal den afsendende betalings-

formidler inden for tre dage kunne stille de komplette oplysninger om afsenders

navn, adresse eller f.eks. CPR-nummer til rådighed for modtageren eller myndig-

heder i modtagerlandet.

Forslaget skal finde anvendelse på alle former for elektroniske betalingsformid-

lingsvirksomheder uanset, om overførslen sker til en indenlandsk modtager, til et

EU-land eller til et land uden for EU. Dette gælder både i forhold til pengeinsti-

tutter og andre betalingsformidlingsvirksomheder såsom kortudstedere m.v., så-

fremt disse anvendes som betalingsoverførselssystemer.

Undtaget fra forslaget er flg.:



Pengeoverførsler for køb af varer og tjenesteydelser, der udføres ved brug af

kredit- og debetkort, hvis det er muligt at spore transaktionen tilbage til indbe-

taler.

Pengeoverførsler i forbindelse med brug af elektroniske penge

, som angivet i

3. hvidvaskdirektiv

Transaktioner mellem betalingsformidlere, der handler for egen regning.

”Samleoverførsler” (batch-overførsler), det vil sige overførsel af mange min-

dre beløb samlet i en overførsel.

Clearing- og betalingsafviklingssystemer.

Hævning af penge fra egen konto.

Overførsel af penge til det offentlige i form af skat, bøder eller afgifter

Ved elektroniske penge forstås en pengeværdi, der er 1) lagret på et elektronisk medium, 2) udstedt efter modtagelse af

midler, der ikke kan beløbe sig til mindre end den udstedte pengeværdi og 3) anerkendt som betalingsmiddel af andre

foretagender end udstederen.

Batch transfers benyttes f.eks. ved pensionsoverførsler. Ved disse overførsler er beløb og oplysninger om afsender tilste-

de, men teknisk set skilt ad. Oplysningerne vil derfor kunne udleveres, hvis der er behov herfor.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Giroindbetalingssystemet i Danmark giver mulighed for, at en kunde selv påfører

sit navn og adresse på girokortet samt betaler beløbet kontant. I sådanne tilfælde

vil der ikke være mulighed for at spore betalingen tilbage til indbetaler, når der

ikke benyttes Dankort eller andet betalingskort. På dansk foranledning er der ind-

sat en bestemmelse, som giver medlemsstaterne mulighed for at undtage giroind-

betalinger op til 1.000 euro fra forordningens anvendelsesområde.

Det er uklart om overtakserede teletjenester er omfattet af forordningen. Bag-

grunden herfor er, at markedsudviklingen i dag har skabt en "gråzone" i forhold

til, hvorvidt sådanne teleydelser bør opfattes som betalingsformidlingstjenester.

Den afsendende betalingsformidler skal modtage/råde over "komplette" afsenderop-

lysninger. Formidlere (mellemled) i pengeoverførsler skal have et effektivt system til

kontrol af, om de nødvendige oplysninger følger med en modtagen pengeoverfør-

sel.

Den modtagende betalingsformidler skal have effektive procedurer, der kan spore

manglende oplysninger, og skal rapportere til de relevante myndigheder om mistæn-

kelige overførsler. Formidlere af overførslen skal opbevare oplysningerne i 5 år. Den

modtagende betalingsformidler skal ligeledes betragte ufuldstændige oplysninger om

indbetaler som en faktor i vurderingen af, om transaktionen er mistænkelig.

Medlemslandene skal indføre sanktioner, der står i rimelig forhold til overtrædel-

sen, men som samtidig har en præventiv virkning.

For ikke at hæmme bidrag til velgørende formål foreslår Kommissionen, at med-

lemslandene kan undtage elektroniske pengeoverførsler, der ikke overstiger 150

euro. Undtagelsen gælder alene hjælpeorganisationer inden for medlemslandets

område. Medlemslandene skal informere Kommissionen, hvis denne undtagelses-

bestemmelse anvendes. Medlemslandene skal endvidere give Kommissionen en

liste over de organisationer, der er omfattet af undtagelsen og oplyse navnene på

de personer, som i sidste ende kontrollerer organisationen samt forklare, hvordan

listen opdateres. Listen skal desuden fremsendes til de myndigheder, der bekæm-

per hvidvask og finansiering af terrorisme i den pågældende medlemsstat.

Bestemmelsen skal ses i sammenhæng med, at FATF har udsendt særlige retnings-

linier til forebyggelse af, at "non-profit organisationer" benyttes som skalkeskjul

for finansiering af terrorisme. FATF's særlige anbefaling nr. VII indeholder ingen

undtagelse for elektroniske pengeoverførsler til hjælpeorganisationer.

Bestemmelsen vedrører alene indbetaling af bidrag til hjælpeorganisationernes

arbejde. Bestemmelsen skal give hjælpeorganisationerne mulighed for fortsat at

kunne tilrettelægge indsamlingskampagner på en måde, så bidrag ikke skal afvises

alene på grund af manglende afsenderidentifikation. Undtagelsen forudsætter, at

den pågældende organisation er underlagt krav om regnskabsaflæggelse og ekstern

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

revision eller offentligt tilsyn. Bestemmelsen berører ikke organisationernes di-

sponering over bidragene eller deres humanitære arbejde m.v.

Efter forslaget kan Kommissionen under visse betingelser give medlemslande, der er

i valutaunion eller i valutafællesskab med landsdele, som ikke er medlemmer af EU,

tilladelse til at behandle betalinger til og fra disse landsdele efter forordningens regler

som værende inden for ét retsområde. Det betyder, at alene kontonumme-

ret/identifikationsnummeret skal sendes med overførslen. De øvrige oplysninger

skal kunne stilles til rådighed for myndighederne (som i Danmark er politiet/SØK)

inden for 3 dage. Bestemmelsen har til formål at give bl.a. Færøerne og Grønland

mulighed for at anvende forordningens regler med den virkning, at der kun skal

medsendes "begrænsede" afsenderoplysninger ved overførsler til og fra disse lands-

dele og Kongeriget Danmarks øvrige dele.

Forslaget indeholder en bestemmelse om, at forordningens beløbsgrænser skal kun-

ne tilpasses den teknologiske udvikling i en komiteprocedure (forskriftsudvalg).

Europa-Parlamentets holdning

Europa-Parlamentet har endnu ikke udtalt sig om forslaget. Formandskabet har

oplyst, at Europa-Parlamentet prioriterer en snarlig vedtagelse af forslaget højt.

Nærhedsprincippet

Kommissionen mener, at økonomisk kriminalitet, herunder hvidvask samt terror-

finansiering, mest effektivt bekæmpes på internationalt plan, dvs. på grundlag af

FATF´s anbefalinger, der er internationalt anerkendte standarder. En gennemfø-

relse af disse anbefalinger på EU-niveau vil endvidere sikre en ensartet anvendelse

af anbefalingerne i EU's medlemslande.

Regeringen er enig i, at bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering bedst op-

nås gennem indførelse af fælles internationale regler på området, herunder på EU-

niveau. Regeringen skønner på den baggrund, at sagen er i overensstemmelse med

nærhedsprincippet.

Gældende dansk ret

Den danske lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvaskning af penge og

finansiering af terrorisme, jf. lovbekendtgørelse nr. 132 af 1. marts 2005 (hvid-

vaskloven), har gennemført 1. og 2. hvidvaskdirektiv. På baggrund af FATF´s

daværende 8 særlige anbefalinger om terrorfinansiering har den danske hvidvas-

klov siden 2002 endvidere omfattet terrorfinansiering.

FATF´s særlige anbefaling nr. VII om oplysninger om indbetaler ved en penge-

overførsel er således blevet gennemført i den danske hvidvasklov.

Dette indebæ-

På det tidspunkt FATF’s anbefaling nr. VII blev gennemført i den danske hvidvasklov, var fortolkningen af anbefalingen

ikke kendt.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

rer at elektronisk betalingsformidling uden personlig kontakt er omfattet af hvid-

vaskloven.

Forslag til lov om gennemførelse af det såkaldte 3. hvidvaskdirektiv blev fremsat den

9. november 2005 (L 47). Efter vedtagelsen af indeværende forordning skal den dan-

ske hvidvasklov tilpasses, således at de bestemmelser, der findes i forordningen, ud-

går af hvidvaskloven.

Høring

Forslaget har været sendt i høring i EU-Specialudvalget for den finansielle sektor

samt til Færøernes hjemmestyre, Grønlands hjemmestyre, Indsamlings-

organisationernes Brancheorganisation – ISOBRO -, Rådet for frivilligt socialt

Arbejde, Det centrale Handicapråd samt FEXCO (tidl. Western Union) samt Te-

lekommunikationsindustrien i Danmark.

Finansrådet ønskede, at teksten blev formuleret så tæt op ad FATF´s særlige anbe-

faling nr. VII som muligt, og at ansvarsfordelingen var så klar som mulig. Indsam-

lingsorganisationernes brancheorganisation – ISOBRO – ønskede, at beløbsgræn-

sen for de elektroniske betalinger, hvor der ikke kræves verifikation af oplysninger

om afsenderen, blev øget.

Der var enighed i udvalget om, at forslaget indeholder uklarheder, som burde

afklares, herunder præcisering af anvendelsesområdet. Det burde desuden tydelig-

gøres, hvilke former for betalingsformidling, der var omfattet af forslaget, og en-

delig burde virksomhedernes pligter præciseres nærmere. Telekommunikationsin-

dustrien har efterfølgende peget på, at ordlyden i forslaget var uklart f.s.v.a. e-

penge og teleydelser

Lovgivningsmæssige og statsfinansielle konsekvenser

Vedtagelse af forslaget til forordning om hvilke oplysninger, der skal ledsage en

pengeoverførsel, vil kræve en ændring af den danske hvidvasklov.

Den særlige anbefaling – SR VII er gennemført i Danmark i 2002. Imidlertid har

FATF, efter gennemførelsen i den danske hvidvasklov, vedtaget en fortolkende

note til den særlige anbefaling nr. VII, idet mange lande har givet udtryk for, at

anbefalingen ikke vil kunne efterleves i praksis.

Den fortolkende note bevirker, at de danske gennemførelsesbestemmelser må

ændres og tilpasses denne. Efter vedtagelsen af forordningen skal den danske

hvidvasklov derfor ændres, således at de bestemmelser, der fremgår af forordnin-

gen udgår af loven. Der skal desuden indføres bestemmelser om sanktioner for

overtrædelse af forordningen.

Forordningen indeholder nogle bestemmelser, som en medlemsstat kan vælge at

benytte sig af. Hvis Danmark ønsker at benytte en eller flere af disse bestemmel-

ser, skal de indsættes i hvidvaskloven. Eksempler på valgfrie bestemmelser er: 1)

giroindbetalinger 2) frivillige indbetalinger til hjælpeorganisationer samt 3) at

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Kommissionen under visse betingelser kan give medlemslande, der er i valutauni-

on eller -fælleskab med landsdele, som ikke er medlem af EU, tilladelse til at beta-

linger til og fra disse landsdele behandles som værende inden for EU. Derudover

skal der indsættes en straffebestemmelse for overtrædelse af forordningen i hvid-

vaskloven.

Det må påregnes, at der vil være administrative omkostninger for den eller de

myndigheder, som skal påse, at regelsættet efterleves i praksis.

Forslaget har ikke miljømæssige konsekvenser.

Samfundsøkonomiske konsekvenser

Forslagets konsekvensanalyse indeholder ikke en belysning af de samfundsmæssi-

ge konsekvenser.

FATF´s særlige anbefaling nr. VII er allerede gennemført i Danmark. Der er der-

for tale om tilpasning af eksisterende "systemer" til bestemmelserne i forslaget.

Omfanget af ændringerne og omkostningerne herved kan ikke anslås på nuværen-

de tidspunkt. Det må imidlertid påregnes, at der kan være administrative byrder

forbundet med implementeringen af forslaget for de virksomheder, der er omfat-

tet af forordningen.

Tidligere forelæggelse for Folketingets Europaudvalg

Der er den 10. august 2005 sendt et nærhedsnotat om forslaget til Folketingets

Europaudvalg. Økonomi- og Erhvervsministeren har den 12. august 2005 sendt

kopi af notatet til Folketingets Erhvervsudvalg (alm. del - bilag 216). Der er den

14. september 2005 sendt et grundnotat til Folketingets Europaudvalg. Økonomi-

og Erhvervsministeren har den 15. september 2005 sendt kopi af notat til Folke-

tingets Erhvervsudvalg (alm. del - bilag 269). Supplerende grundnotat er sendt til

Folketingets Europaudvalg og Folketingets Erhvervsudvalg den 31. oktober 2005.

Sagen blev forelagt Folketingets Europaudvalg forud for ECOFIN den 8. no-

vember til forhandlingsoplæg.

Holdning

Dansk holdning

Danmark har tiltrådt FATF´s særlige anbefalinger til forebyggelse af finansiering

af terrorisme. Danmark støtter generelt forslaget, idet forordningsforslaget gen-

nemfører FATF´s særlige anbefaling nr. VII.

Fra dansk side har man arbejdet for, at Færøerne og Grønland, der ikke er med-

lemmer af EU, ikke behøver at sende "komplette" afsenderoplysninger, men kan

nøjes med at medsende samme information, som skal sendes mellem EU-landene

indbyrdes. Endvidere støtter regeringen undtagelsen ved indbetaling af bidrag til

hjælpeorganisationer.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Fra dansk side har man desuden arbejdet for, at forordningen kommer til at svare til

FATF´s særlige anbefaling. Samtidig har det dog fra dansk side været væsentligt at

sikre den løsning, der nu er fundet for det danske giroindbetalingssystem og at frivil-

lige bidrag til hjælpeorganisationer fortsat skal være mulige inden for beløbsgrænsen

på 150 euro uden at de skal ledsages af oplysninger om indbetaler.

Danmark har rejst spørgsmålet, om overtakserede teletjenester er omfattet af for-

ordningen, jf. ovenfor. Der arbejdes på at undersøge dette spørgsmål i forbindelse

med Europaparlamentets behandling af forordningen.

Andre landes holdninger

Landene har generelt udtrykt støtte til forordningen. En gruppe lande ønsker, at

forordningen i så vid udstrækning som muligt afspejler teksten i FATF´s særlige an-

befaling nr. VII. Kommissionen og en række lande ønsker derimod, at forordningen

kommer til at indeholde strengere krav til omfanget af de oplysninger, der skal ledsa-

ge en grænseoverskridende pengeoverførsel, end hvad fremgår af den særlige anbefa-

ling nr. VII. Endelig udtrykker enkelte lande betænkelighed ved at indrømme en

særlig undtagelse for hjælpeorganisationer.