kom (2016) 0450 - Bilag 2: Kopi af FIU alm. del - svar på spm. 268 om at kommentere den britiske regerings publikation: A register of beneficial owners of overseas companies and other legal entities – The Government response to the call for evidence offentliggjort i marts 2018, fra erhvervsministeren

Europaudvalget 2017-18
KOM (2016) 0450 Bilag 2
Offentligt

Folketingets Finansudvalg

ERHVERVSMINISTEREN

30. april 2018

Besvarelse af spørgsmål 268 alm. del stillet af udvalget den 27. marts

2018 efter ønske fra Benny Engelbrecht (S).

ERHVERVSMINISTERIET

Spørgsmål:

Ministeren bedes kommentere den britiske regerings publikation: ”A re-

gister of beneficial owners of overseas companies and other legal entities

– The Government response to the call for evidence” offentliggjort i

marts 2018 og redegøre for muligheden for, at vi i Danmark udvider for-

pligtelsen til at registrere oplysninger om reelle ejere til også at omfatte

udenlandske virksomheder, der vinder offentlige udbud.

Svar:

Publikationen

”A register of beneficial owners of overseas companies and

other legal entities

– The Government response to the call for evidence”

omhandler indførelsen af en pligt til at registrere reelle ejere i oversøiske

selskaber, der ejer britiske ejendomme eller deltager i britiske offentlige

udbud. Tiltaget

følger af ”UK G20

Beneficial ownership implementation

plan”. Som jeg forstår, så lægger den britiske regering på baggrund heraf

op til at fremsætte et forslag til lovgivning til sommer, som forventes ved-

taget i 2020 mhp., at en registreringsløsning kan være på plads fra 2021.

Det britiske tiltag ligger ud over det registreringskrav, der følger af 4.

hvidvaskdirektiv, som indfører krav om registrering af reelle ejere i en

bred kreds af virksomheder, fonde og andre juridiske enheder.

I forhold til at indføre et lignende tiltag i Danmark, så lægger regeringen

vægt på, at Danmark følger en fælles EU-tilgang og dermed ikke - som

briterne - går videre end det fælles europæiske niveau.

I Danmark har vi ved lov nr. 262 af 16. marts 2016, som blev bredt ved-

taget af Folketinget, foretaget en direktivnær implementering af 4. hvid-

vaskdirektiv i tråd med regeringens principper for implementering af er-

hvervsrettet EU-regulering. Det giver en god balance mellem på den ene

side hensynet til bekæmpelse af skattely, hvidvask og terrorfinansiering,

der ligger bag 4. hvidvaskdirektiv, og på den anden side hensynet til de

mange erhvervsdrivende, selvejende institutioner, fonde m.v., der er om-

fattet af registreringspligten i dag.

Der er yderligere tiltag på vej i EU, som har til formål at øge gennemsig-

tigheden om ejerforholdene i virksomhedsstrukturer for andre end de ju-

ridiske enheder, der er omfattet af de enkelte medlemslandes nationale

Slotsholmsgade 10-12

1216 København K

Tlf.

Fax

33 92 33 50

33 12 37 78

CVR-nr. 10 09 24 85

EAN nr. 5798000026001

[email protected]

www.em.dk

kom (2016) 0450 - Bilag 2: Kopi af FIU alm. del - svar på spm. 268 om at kommentere den britiske regerings publikation: A register of beneficial owners of overseas companies and other legal entities – The Government response to the call for evidence offentliggjort i marts 2018, fra erhvervsministeren

lovgivning. Jeg vil i den forbindelse gøre opmærksom på, at Rådet og

Europa-Parlamentet i december 2017 indgik politisk aftale om en revision

af 4. hvidvaskdirektiv. Revisionen medfører, at der fremover også skal

registreres reelle ejere af udenlandske truster og lignende juridiske arran-

gementer, hvis trusten eller det lignende retlige arrangement:

1) administreres af en trustee (forvalter) eller af en person, der vare-

tager tilsvarende stilling i DK,

2) indgår en forretningsforbindelse eller køber fast ejendom i DK, el-

ler

3) udfører lejlighedsvise transaktioner i DK.

Med de kommende ændringer, som følger af revisionen af 4. hvidvaskdi-

rektiv, vil vi få en øget gennemsigtighed i selskaber og andre juridiske

enheder samt truster og lignende juridiske arrangementer. Sammenkob-

lingen på EU-niveau vil ligeledes medvirke til, at det bliver nemmere at

få oplysninger om et europæisk selskab, der f.eks. deltager i et dansk of-

fentligt udbud.

De kommende ændringer med revisionen af 4. hvidvaskdirektiv vil ikke

umiddelbart medføre samme øgede gennemsigtighed for så vidt angår

selskaber beliggende uden for EU. I forbindelse med revisionen af direk-

tivet blev der drøftet en tilsvarende registreringspligt for selskaber og

andre juridiske enheder etableret

uden for

EU-medlemslandene. Der var

ikke tilslutning til en sådan bestemmelse, men der blev aftalt en revisi-

onsklausul herom, hvorefter dette punkt skal evalueres første gang 2 år

efter ændringsdirektivets implementeringsfrist. Revisionen af 4. hvid-

vaskdirektiv indebærer desuden, at de nationale reel ejer-registre skal

sammenkobles på EU-niveau for at øge gennemsigtigheden på tværs af

EU. Ændringsdirektivet forventes at træde i kraft maj 2018.

Da 4. hvidvaskdirektiv er et minimumsimplementeringsdirektiv, er det

juridisk set muligt for Danmark at gå videre end det fælleseuropæiske

niveau og udvide registreringspligten til også at omfatte udenlandske

virksomheder, der vinder offentlige udbud. Som nævnt, lægger regerin-

gen imidlertid vægt på, at vi følger en fælles EU-tilgang. Derfor tager vi

de opstramninger, der kommer, i takt med at vi bliver enige herom i EU

fremfor at gå enegang på området. Det tjener efter regeringens opfattelse

den samlede indsats mod hvidvask, terrorfinansiering og skatteunddragel-

se bedst.

Med venlig hilsen

Brian Mikkelsen